Stratégie Optiml

Fonte du REER

Name: Optiml
Availability: OnlineOnly
Rating: 4.9 (30 reviews)
Author: Optiml

Ne laissez pas votre REER devenir une bombe fiscale. Désamorcez-la de façon stratégique.

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Fonte du REER

Optiml

Solde au fil du temps

Avec Optiml ou sans stratégie

Retrait stratégique

Sans stratégie

En quoi consiste cette stratégie?

La plupart des Canadiens qui ont un REER important sont assis sur une bombe fiscale à retardement. Quand les retraits minimums du REER/FERR commencent à 72 ans, ou quand le conjoint survivant hérite du solde complet, la facture fiscale peut être dévastatrice. Une stratégie de fonte du REER retire délibérément les fonds du REER avant ces retraits obligatoires, à un rythme qui vous maintient dans des tranches d'imposition plus basses et réduit considérablement votre impôt à vie.

Ce que signifie vraiment la fonte du REER

Votre REER n'est pas qu'un compte d'épargne. C'est une future facture d'impôt.

La stratégie de fonte du REER vise précisément à retirer les fonds de votre REER et de votre FERR de façon à réduire au minimum l'impôt au fil du temps. Si rien n'est fait, un solde de FERR important au décès, ou une fois que les retraits minimaux obligatoires commencent, peut entraîner une facture d'impôt qui efface une part importante de ce que vous avez bâti.

Optiml vous laisse choisir votre propre rythme de décaissement. Optez pour une approche prudente, modérée ou accélérée, ou personnalisez-la entièrement en fixant exactement quand vous voulez que le décaissement commence et quand vous voulez qu'il se termine. Selon votre choix, Optiml bâtit autour de ce rythme le plan de retrait le plus efficace sur le plan fiscal.

Tout au long du décaissement, Optiml s'assure que vous recevez quand même exactement le revenu après impôt dont vous avez besoin chaque année. Votre train de vie n'est jamais sacrifié. La stratégie change simplement la provenance de ce revenu.

Il ne s'agit pas de vider votre REER le plus vite possible.

Il s'agit de le décaisser au bon rythme, dans les bonnes années, pour éviter un choc fiscal que vous auriez pu anticiper.

Vous voulez aller plus loin? Envisagez la stratégie Maximiser la succession après impôt.

Les deux stratégies procurent exactement le même revenu après impôt chaque année. La différence : la stratégie de fonte du REER porte uniquement sur le décaissement de votre REER et ne tient pas compte de l'effet plus large sur votre succession après impôt. La stratégie Maximiser la succession après impôt tient compte de tout, y compris la fonte du REER, mais avec un seul objectif : faire en sorte que votre succession après impôt soit la plus élevée possible.

Choisissez votre rythme de décaissement

Rythme équilibré qui vous maintient dans les tranches d'imposition intermédiaires

Tranche cible

Tranches 2 et 3

Il n'y a jamais deux plans identiques. La stratégie de décaissement d'Optiml dépend entièrement du solde de votre REER, de vos besoins de revenu, de votre âge et de votre situation fiscale. Jamais un modèle tout fait.

Sous le capot

Une règle rigoureuse. Appliquée année après année.

Il s'agit d'une stratégie fondée sur une règle, pas d'un optimiseur

Contrairement aux stratégies axées sur un objectif (Maximiser la succession après impôt, Minimiser l'impôt à vie, Maximiser les dépenses à la retraite et Valeur de succession cible), la fonte du REER ne parcourt pas des milliers de plans possibles à la recherche d'un seul meilleur résultat. Elle applique chaque année une règle structurée et déterministe : calculer le bon retrait pour l'année, l'effectuer, puis passer à l'année suivante. Aucun objectif global n'est optimisé.

Avec les options prédéfinies Prudent, Modéré et Accéléré, le décaissement commence l'année où chaque conjoint prend sa retraite. C'est généralement le moment idéal : le revenu d'emploi a cessé, mais le RPC, la SV et les autres sources de revenu de retraite n'ont peut-être pas encore toutes commencé, ce qui laisse de la place dans les tranches inférieures pour décaisser efficacement les actifs enregistrés. Avec l'option Personnalisé, l'âge de début et l'âge d'épuisement cible sont fixés séparément pour chaque conjoint.

Épuisement cible

85 ans

Tranche cible

Tranches 1 et 2

Retrait graduel sur une plus longue période, avec un impact fiscal annuel minimal. Convient à ceux qui veulent réduire lentement leur solde enregistré tout en restant dans les tranches inférieures pendant toute la retraite.

Épuisement cible

82 ans

Tranche cible

Tranches 2 et 3

Rythme équilibré qui vise les seuils des tranches intermédiaires. Convient à la plupart des retraités qui ont un solde enregistré de taille moyenne et qui veulent un décaissement significatif sans s'exposer à un fardeau fiscal trop lourd.

Épuisement cible

78 ans

Tranche cible

Tranche 3

L'épuisement le plus rapide, jusqu'au seuil de la troisième tranche pour permettre des retraits annuels plus importants. Maximise les actifs transférés tôt vers le CELI ou le compte non enregistré. Idéal pour les soldes enregistrés importants.

Épuisement cible

Au choix

Tranche cible

Au choix

Précisez l'âge de début et l'âge d'épuisement cible séparément pour chaque conjoint. Optiml calcule le retrait planifié et le plafond de tranche selon les paramètres que vous avez choisis.

Chaque année, pour chaque conjoint, Optiml calcule une cible de retrait à l'aide de deux mécanismes complémentaires. Le retrait réellement effectué est celui des deux qui donne le montant le plus bas, ce qui permet au décaissement de fonctionner correctement quelle que soit la taille du solde, tout en restant dans le corridor fiscal prévu.

Retrait annuel = min( Retrait planifié, Plafond de tranche )

Retrait planifié

Une formule de rente détermine le retrait brut annuel nécessaire pour épuiser entièrement le solde enregistré d'ici l'âge d'épuisement cible. Plus le solde est élevé, plus les retraits sont importants; plus il est petit, plus ils sont faibles. Les retraits minimaux obligatoires du FERR et du FRV comptent déjà dans cette cible : seul le montant supplémentaire au-delà de ce niveau de base est ajouté.

Plafond de tranche

Les seuils des tranches d'imposition fédérales et provinciales sont combinés et indexés à l'IPC chaque année. La stratégie choisit un seuil de tranche selon la phase d'âge du conjoint (avant 65 ans, de 65 à 69 ans, 70 ans et plus), pour que les retraits ne fassent jamais passer le revenu dans une tranche plus élevée que celle prévue pour cette phase.

Les retraits sont faits dans un ordre de priorité fixe : le FRV en premier, puis le REER / FERR, puisque les comptes FRV sont assujettis à des plafonds de retrait réglementaires qui les rendent plus contraignants à gérer. Tout surplus produit par le retrait, une fois vos besoins de revenu après impôt comblés, est redirigé vers votre CELI si vous avez des droits de cotisation, sinon vers votre compte non enregistré, où il continue de croître de façon plus efficace sur le plan fiscal.

Modéré

Conjoint 1

Les âges d'épuisement cibles sont un repère, pas une garantie.

Le plafond de tranche a préséance chaque année. Si l'épuisement du solde enregistré à l'âge cible exige des retraits qui feraient passer le revenu dans une tranche d'imposition plus élevée que celle permise par la stratégie, ces retraits sont retenus. En pratique, un solde enregistré important avec un rythme prudent ou modéré pourrait donc ne pas être entièrement épuisé à l'âge prévu. La stratégie aura tout de même fait les progrès les plus efficaces possible sur le plan fiscal, dans les limites de ses contraintes de tranche.

Protection du SRG

Les retraits de décaissement sont bloqués lorsque le revenu d'un conjoint est inférieur au seuil d'admissibilité au Supplément de revenu garanti (65 ans et plus). Déclencher des retraits supplémentaires dans les années à faible revenu rendrait le conjoint inadmissible au SRG, une situation que la stratégie évite automatiquement.

Protection de la SV

Les cibles de retrait sont plafonnées au seuil de récupération de la SV pour protéger les prestations de la Sécurité de la vieillesse, sauf si le revenu de base du conjoint le dépasse déjà. Le décaissement ne gruge ainsi pas la SV par inadvertance dans les années où elle aurait pu être préservée.

Optiml bâtit le plan de retrait le plus efficace sur le plan fiscal selon le rythme que vous choisissez, tout en s'assurant que votre revenu après impôt est atteint chaque année.