Devriez-vous réaliser vos gains en capital chaque année?

Voici l'une des questions de planification les plus subtiles, mais importantes, qu'on nous pose : devrais-je réaliser mes gains en capital chaque année, ou attendre d'avoir réellement besoin de retirer l'argent?

Le réflexe habituel est de reporter les gains en capital le plus longtemps possible : laisser l'argent croître sans y toucher et ne payer l'impôt qu'au moment où vous en avez enfin besoin. Mais selon vos objectifs, ce n'est peut-être pas l'approche la plus efficace, surtout pour gérer votre impôt à vie et la valeur de votre succession.

Optiml vous permet maintenant de modéliser cette question directement dans votre plan. Grâce à notre nouveau paramètre de taux de réalisation des gains en capital, vous pouvez tester ce qui se passe si vous commencez à réaliser vos gains graduellement plutôt que de tout reporter à plus tard. Voyons ci-dessous pourquoi cela peut compter, comment cela fonctionne et quand votre plan pourrait en profiter.

Qu'est-ce que la réalisation des gains en capital et pourquoi est-ce important?

Si vous détenez des placements dans un compte non enregistré, ils croissent généralement grâce à une combinaison de dividendes, d'intérêts et de plus-value en capital.

Par défaut, l'impôt sur les gains en capital ne s'applique que lorsque vous vendez et retirez des fonds. La croissance de vos placements est donc à imposition différée tant qu'elle reste dans le compte.

Toutefois, bien des investisseurs rééquilibrent ou gèrent activement leur portefeuille chaque année. Même si vous ne retirez pas d'argent, acheter et vendre des titres peut déclencher des gains et entraîner de l'impôt à payer. Optiml vous permet maintenant d'en tenir compte dans votre plan en fixant un taux de réalisation des gains en capital.

Pourquoi réaliser des gains avant de retirer l'argent?

Reporter les gains peut sembler toujours être la meilleure option, mais ce n'est pas toujours le cas. Réaliser vos gains en capital graduellement peut vous aider à étaler votre fardeau fiscal dans le temps, plutôt que de faire face à une grosse facture d'impôt d'un coup plus tard dans la vie.

C'est un peu comme le fonctionnement d'un gel successoral au moyen d'une fiducie en planification successorale. Lors d'un gel, le propriétaire actuel fige la valeur de ses actions, et la croissance future est imposée entre les mains de la génération suivante. Cette stratégie aide à limiter l'impôt à payer plus tard, essentiellement en réinitialisant le prix de base et en réduisant la partie imposable qui s'accumule par la suite.

Réaliser des gains tôt fonctionne de façon semblable. Chaque fois que vous vendez et déclenchez un gain, votre prix de base rajusté est réinitialisé. À partir de ce moment, seule la nouvelle croissance est imposable. Cela peut être un outil utile pour gérer votre exposition fiscale et réduire l'effet sur votre succession.

Voici quelques raisons clés d'envisager cette approche :

• Vous pouvez lisser votre revenu imposable et éviter des pointes au cours des années d'imposition futures
• Vous pourriez rester dans une tranche d'imposition marginale plus basse en étalant les gains
• Votre succession pourrait avoir moins d'impôt à payer, puisque l'impôt sur les gains a été payé en cours de route
• Vous gardez davantage le contrôle sur la façon et le moment de payer votre impôt

Bien sûr, cette stratégie ne convient pas à tout le monde. Si vous prévoyez vous retrouver dans une tranche d'imposition beaucoup plus basse plus tard, le report pourrait demeurer la meilleure option. L'avantage d'Optiml, c'est que vous pouvez maintenant tester les deux et prendre votre décision en fonction des résultats réels.

Comment modéliser la réalisation des gains en capital dans Optiml

Optiml vous offre maintenant une façon simple de modéliser ces scénarios :

• Allez dans les Paramètres avancés de votre plan
• Repérez la donnée Taux de réalisation des gains en capital
• Entrez le pourcentage des gains non réalisés que vous prévoyez réaliser chaque année (par exemple, 10 % ou 25 %)

Optiml simulera ensuite la réalisation annuelle d'une partie de vos gains en capital, même en l'absence de retraits. Vous pouvez ainsi comparer directement les résultats de différentes stratégies.

Voyez la différence par vous-même

Il n'existe pas de réponse universelle à la question de savoir s'il vaut mieux reporter vos gains en capital ou les réaliser graduellement. Mais vous n'avez plus à deviner. Grâce à cette nouvelle fonctionnalité d'Optiml, vous pouvez tester les deux stratégies et prendre une décision éclairée à partir de vos résultats réels à long terme.

Que votre objectif soit de réduire votre impôt à vie, d'augmenter votre revenu de retraite après impôt ou de faire croître votre succession, Optiml vous aide à planifier avec clarté et confiance.

Si vous avez des questions ou souhaitez de l'aide pour analyser les résultats, posez simplement la question à EVA dans l'outil ou réservez un appel avec notre équipe.